文章目录

0 引言

2 概念、理论和文献

2.1 操作风险

2.2 全面风险管理

2.3 指导理论

    2.3.1 委托代理理论

    2.3.2 COSO-ERM框架

2.4 文献综述

3 原油宝事件回顾

3.1 中国银行基本情况

3.2 原油宝事件

    3.2.1 原油宝介绍

    3.2.2 原油宝事件

4 原油宝事件主要问题及原因探究

4.1 公司治理和企业文化

4.2 发展战略与业务目标设定

4.3 执行

4.4 审查与修订

4.5 信息、沟通和报告

5 金融企业操作风险防控应对策略

5.1 注重企业文化与治理

5.2 明确战略与目标设定，完善金融产品设定

5.3 提升员工的专业胜任能力

5.4 完善内部控制信息系统和沟通制度

5.5 监管部门加强对金融企业的管控力度

6 结语

文章摘要:近年来,我国金融市场发展迅速,金融服务实体经济水平显著增强,但是金融体系长期发展累积的风险正在逐步暴露,尤其是操作风险成为金融企业风险防控的重点。在厘清操作风险与全面风险管理概念的基础上,运用委托代理理论和COSO-ERM框架回顾了中国银行原油宝事件,分析原油宝事件发生操作风险的原因,并针对如何避免风险提出应对策略,为证监会、银保监会、财政部等金融监管部门制定政策提供参考,从而维护金融市场安全、稳定运行,推动中国经济高质量发展,对金融企业开展金融业务提供方法支持。

文章关键词:

论文分类号:F832.33;F764.1;F713.35